Fluxo de caixa: como prever quando o dinheiro vai faltar
Uma empresa pode dar lucro e mesmo assim ficar sem dinheiro. Isso acontece quando ela recebe das vendas depois de pagar fornecedores e despesas. O fluxo de caixa projetado mostra, dia a dia, quanto entra e quanto sai, e em que momento o saldo fica no vermelho.
O que entra e o que sai
- Entradas: vendas à vista, recebimentos de cartão (no débito em 1 dia, no crédito em geral em 30 dias, no parcelado mês a mês), boletos e PIX.
- Saídas: fornecedores no prazo combinado, folha de pagamento, aluguel, impostos, taxas de cartão e parcelas de empréstimos.
Prazos médios
O prazo médio de recebimento é quantos dias, em média, a empresa espera para receber. O prazo médio de pagamento é quantos dias ela leva para pagar os fornecedores. Quando o prazo de recebimento é maior que o de pagamento, a empresa financia os clientes com dinheiro próprio, e o caixa aperta a cada aumento de vendas.
Por que crescer pode apertar o caixa
Ao vender mais a prazo, a empresa compra mais mercadoria e paga antes de receber. O lucro aumenta no papel, mas o caixa diminui no curto prazo. Planejar o crescimento junto com o capital de giro evita recorrer a crédito caro de última hora.
Como melhorar o caixa
- incentivar pagamentos à vista ou no PIX, com pequeno desconto;
- negociar prazos maiores com fornecedores;
- reduzir o parcelamento sem juros ou cobrar juros nas parcelas maiores;
- escalonar as datas de pagamento das despesas fixas;
- usar a antecipação de recebíveis só quando o custo for menor que o de outras linhas.